Привлечение к субсидиарной ответственности

В каких случаях эффективно привлечение к субсидиарной ответственности контролирующих лиц компании-должника (директора и учредителя)?

Предположим ситуацию. У Вас на руках есть решение суда о взыскании долга с Вашего контрагента. Вы получили исполнительный лист и обратились к судебным приставам, однако результата нет. Долг не уменьшается, приставы говорят, что денег на счетах должника «по нулям», а сам должник не выходит на связь.

Что делать и как возвращать долг в такой ситуации?

Возможным выходом из ситуации может стать привлечение к субсидиарной ответственности самого руководителя бизнеса. В случае его привлечения к субсидиарной ответственности, за долги своего бизнеса перед контрагентами ему придется расплачиваться «из своего кармана» и отвечать своим имуществом.

ВАЖНО! Долг по субсидиарной ответственности нельзя списать путем личного банкротства должника как физлица. Помимо этого, долг по субсидиарной ответственности входит в наследственную массу, то есть переходит к наследникам бенефициара.

Автор статьи

Асташкин Антон

Опыт более 5 лет

Юрист

Специализируется на спорах по банкротству юридических лиц, привлечении к субсидиарной ответственности и защите от неё, оспаривании сделок в рамках банкротных процедур.

Получить консультацию

Услуги юристов КГ ЭТАЛОН по привлечению к субсидиарной ответственности 

Первичный анализ перспектив возврата долга и проверить Вашего должника посредством системы «Спарк» или «Контур.Фокус», а также по открытым общедоступным источникам.

Обращение в суд с заявлением о возбуждении дела о банкротстве в отношении Вашего должника либо обращение в суд с заявлением о включении в реестр требований кредиторов должника (в случае необходимости).

Подготовка заявления о привлечении к субсидиарной ответственности руководителя должника, подать заявление в суд, при необходимости истребовать из банка при помощи суда выписки по счетам компании-должника.

Представление Ваших интересов в судебных заседаниях арбитражного суда.

Стоимость услуг 

Кого привлекаем к субсидиарной ответственности

К субсидиарке можно привлечь не только директора общества, но и:

• участника, который обладает долей 50% и выше;
• третье лицо, в пользу которого совершена заведомо невыгодная сделка;
• родственника директора, если на него выведены активы компании;
• главного бухгалтера, финансового (коммерческого) директора компании*.

*Перечень не является закрытым.

ВАЖНО! Номинальный руководитель, существующий только на бумагах, при этом не принимавший никаких решений в управлении бизнесом, несет субсидиарную ответственность совместно с фактическим руководителем – бенефициаром. Но зачастую «номинал», в силу того, что управляет бизнесом лишь на бумагах, не имеет реальных активов, которые интересны кредиторам.  И тут возникает вопрос.

Как доказать, что формально постороннее лицо является конечным бенефициаром бизнеса

Наличие фактического контроля может быть установлено по совокупности следующих обстоятельств:

существование в бизнесе системы согласования, в соответствии с которой без согласия бенефициара не могло быть принято ни одно решение, например:

• проведение собеседования при приеме на работу;
• согласование вознаграждения работникам;
• участие в рабочих совещаниях;
• дача прямых указаний на подписание сделок;
• участие в переговорах.

наличие собственного кабинета в помещении фирмы;

дача интервью о деятельности бизнеса в СМИ;

кредитование от имени физического лица.

Как привлечь к субсидиарной ответственности – зависит от состояния Вашего должника

1. Если Ваш должник формально действующая организация – т.е. не исключен из ЕГРЮЛ и не в банкротстве.

Чтобы получить право на подачу заявления о привлечении руководителя к субсидиарке, первоначально следует обратиться с заявлением о банкротстве самой фирмы должника. Такой порядок предусмотрен Законом о банкротстве.

Сумма основного долга, взысканного по решению суда при этом должна быть не менее 2 млн. руб. без учета штрафных санкций (пени, неустойка), процентов за просрочку платежа, убытков в виде упущенной выгоды, а решение суда должно не исполняться должником более 3 (трех) месяцев.

По закону все расходы на ведение процедуры банкротства ложатся на должника. Поскольку ведение банкротных процедур требует, как правило, немалых затрат (выплата вознаграждений арбитражному управляющему, расходы на публикации), а денежных средств у должника, как правило, недостаточно, то после возбуждения дела, суд попросит Вас, как заявителя по делу, внести крупную денежную сумму (200 – 250 тыс. руб.) на депозит суда для ведения процедуры банкротства.

Вы имеете право отказаться и не вносить эти деньги – в таком случае дело о банкротстве будет прекращено, а у Вас появится право на подачу заявления о привлечении к субсидиарной ответственности руководителя должника. 

2. Если Ваш должник уже в процедуре банкротства.

Если процедуру запустил сам должник или другое лицо, Вам нужно заявить о своих требованиях к должнику, пока банкротство не завершилось. Для этого Вам следует подать заявление о включении в реестр требований кредиторов должника. После того, как суд включит Ваши требования к должнику в реестр, у Вас появится право на подачу заявления о привлечении к субсидиарке.

ВАЖНО! В первом и втором случае возбуждение дела о банкротстве является необходимым основанием для подачи заявления о привлечении к субсидиарной ответственности. Но также существует и случай, когда право на подачу заявления о привлечении к субсидиарке не зависит от того, возбуждалось ли банкротное дело в отношении самой компании или нет.

3. Если Ваш должник исключен из ЕГРЮЛ.

Если исключенная из ЕГРЮЛ компания не исполнила обязательства из-за недобросовестных или неразумных действий руководителя, Вы вправе привлечь такого руководителя к субсидиарной ответственности в течение трех лет с момента внесения записи об исключении фирмы из ЕГРЮЛ.

Возбуждение дела о банкротстве в таком случае не требуется.

Помимо подачи заявления необходимо доказать недобросовестность действий руководителя должника, которые привели к исключению юрлица из реестра.

Например, неразумное бездействие контролирующих лиц за не сдачу отчетности в ФНС и отсутствие хозяйственных операций по счету, уклонение директора от обязанности инициировать банкротство, нахождение руководителя и учредителя в составе контролирующих лиц обществ, которые уже исключены из ЕГРЮЛ.

Если контролирующее лицо откажется от дачи пояснений, даст их в неполном объеме или не предоставит нужную документацию, бремя доказывания ложится на него самого.

Читать по теме:

В каких случаях можно привлечь руководство фирмы-должника к субсидиарной ответственности?

Вы можете вернуть долг фирмы, исключённой из ЕГРЮЛ, с руководства фирмы-должника.

ВАЖНО! Субсидиарная ответственность является экстраординарным видом ответственности. Это означает, что суд привлечет к субсидиарной ответственности руководителя только в том случае, если юрист обоснует и представит доказательства, какие действия руководителя должника привели к невозможности погашения долга.

Чаще всего такими действия являются:

• вывод денежных средств с компании-должника на свой счет либо в пользу аффилированных лиц;
• формальный перевод бизнеса на другую компанию, при этом вид деятельности, адрес, сотрудники остаются те же;
• заключение сделок с аффилированными компаниями-однодневками с целью конечного вывода активов в свою пользу;
• принятие заведомо неисполнимых обязательств без цели реального исполнения;
• не передача документации арбитражному управляющему, вследствие чего не была сформирована конкурсная масса;
• не подача заявления о признании банкротом.

Читать по теме:

Угрожает ли Вам субсидиарная ответственность?

Как защитить бизнес от налоговых доначислений, а гендиректоров и бенефициаров от субсидиарной ответственности?