Заказать звонок
Задать вопрос
20 лет практики
20 лет

практики

26 юристов в штате
26 юристов

в штате

более 100 фирм на сопровождении
более 100 фирм

на сопровождении

более 2000 выиранных дел
более 2000

выигранных дел

20 лет практики
20 лет

практики

26 юристов в штате
26 юристов

в штате

более 100 фирм на сопровождении
более 100 фирм

на сопровождении

более 2000 выиранных дел
более 2000

выигранных дел

§ Юридические услуги

Оспаривание актов и решений по результатам налоговой проверки

В настоящее время основная угроза бизнесу и его владельцам исходит от налоговых органов и сотрудников ДЭБ. К такой ситуации привела система тотального учета НДС на уровне ФНС, перед которой жестко поставлена задача активного пополнения бюджета. Так, средняя величина штрафов по результатам налоговой проверки группы аффилированных компаний в Москве возросла с 12-16 млн. до 22-30 млн. рублей. Для избежания штрафов и доначислений, юристы КГ ЭТАЛОН проводят в интересах Доверителей оценку налоговых рисков.

Налоговые юристы КГ ЭТАЛОН имеют 20-летний опыт оценки налоговых рисков, сопровождения налоговых проверок и оспаривания решения налоговой в суде. За время нашей работы сотням наших клиентов удалось сохранить миллионы рублей.

Стоимость услуг

Наименование услугиСтоимость
Консультацияот 6 000 руб.
Оспаривание актов и решений по результатам налоговой проверкиот 35 000 руб.
Представительство в судеот 30 000 руб.
С какими вопросами обращаются к нам Доверители:
  • Как спрогнозировать развитие налоговой атаки для конкретного бизнеса?
  • Можно ли предпринять действия, которые снизят вероятность проверки?
  • Что делать, если у компании или индивидуального предпринимателя заблокировали расчетный счет?
  • О чем нужно знать собственнику и руководителю в рамках субсидиарной и деликтной ответственности по налоговым долгам компании?
  • Как создавать точки извлечения дохода в бизнесе?
  • Как работать в условиях контроля за аффилированностью?
  • Каков правильный алгоритм действий при спаривании решения налоговой проверки?
Что важно Вам знать, чтобы минимизировать Ваши риски привлечения к налоговой ответственности:

Юридическая практика нашей компании показывает, что под выездную налоговую проверку чаще всего подпадают организации и ИП, которые:

  1. Работают с фирмами, имеющими признаки фирмы – «однодневки»;
  2. Показывают убыток в финансовой отчетности при ведении деятельности;
  3. Предъявляют к возмещению (возврату) из бюджета уплаченные суммы налогов.

Если с параметрами, указанными во 2 и 3 пункте, все ясно, то касательно параметра по 1 пункту, уточним. В настоящее время существует почти 150 признаков, по которым налоговая служба может причислить организацию к фирме – «однодневке», среди них следующие:

  • юридический адрес является массовым адресом регистрации;
  • руководитель или учредитель компании также является руководителем или учредителем других юридических лиц;
  • совмещение одним физическим лицом должностей руководителя, главного бухгалтера и учредителя;
  • сдача нулевой бухгалтерской отчетности;
  • расхождение подписи должностных лиц в банковской карточке с подписями на бухгалтерской отчетности и первичных документах;
  • несоответствие входящих и исходящих платежей по назначению и видам деятельности, и так далее.

Налоговая служба отслеживает указанные признаки и по их совокупности и относит организации к «однодневкам».

Риски и последствия проведения выездной налоговой проверки

У налоговой службы есть план по сбору налогов, именно это и определяет исход любой выездной налоговой проверки. Задачей проверки является выявление недоимки по уплате налогов, доначисление налогов, пеней и штрафов. Полностью избежать налоговых доначислений, скорее всего, не получится, а вот существенно уменьшить их вполне возможно.

Консультация налогового юриста от КГ ЭТАЛОН – прекрасная возможность получить достоверную информацию по выездной проверке и узнать возможность снижения штрафов.

Прогнозирование выездной налоговой проверки

Назначению выездной налоговой проверки обычно предшествуют вызов руководителя организации или индивидуального предпринимателя в налоговую службу для дачи объяснений, и/или запрос налоговой службой банковской выписки с расчетного счета за определенный период, и/или запрос документов у контрагентов компании по сделкам, заключенным с ней. Эти факторы должны насторожить и мобилизовать на подготовку к выездной налоговой проверке и устранению имеющихся недостатков в документах.

Полномочия налоговой:

В рамках выездной налоговой проверки может быть проверен период, не превышающий 3 календарных лет, предшествующих году, в котором вынесено решение о ее проведении. Также могут быть проверены отчетные периоды текущего года. Налоговая служба вправе истребовать только документы, относящиеся к проверяемому периоду.

Подготовка к проведению выездной налоговой проверке. Какие Вам следует принять меры?

  1. Провести проверку наличия первичных документов и правильности их оформления за 3 последние года, предшествующих текущему году, и отчетные периоды текущего года;
  2. Проверить своих контрагентов в целях выявления факторов риска во взаимоотношениях с ними, запросить у проблемных контрагентов (если это не было сделано ранее) документы, подтверждающие проявление налогоплательщиком должной осмотрительности при заключении сделок с ними;
  3. Подготовить подтверждение реального характера совершаемых Вашей компанией сделок.

Это не все, но наиболее важные меры, которые необходимо принять при подготовке к выездной налоговой проверке. Полный перечень мер, а также оценку налоговых рисков можно получить на бесплатной консультации налогового юриста КГ ЭТАЛОН.

Выездная налоговая проверка на предприятии. Инструкция:

В рамках выездной налоговой проверки налоговый орган проверяет правильность исчисления и уплаты налогов в офисе налогоплательщика, запрашивает документы, вправе опрашивать работников налогоплательщика, осматривать производство и место хранения готовой продукции, производить выемку документов при наличии достаточных оснований полагать, что документы могут быть уничтожены, сокрыты, исправлены, допрашивать свидетелей и проводить экспертизу, поэтому:

  • В офисе должна находиться только официальная документация.
  • Максимально ограничьте доступ проверяющих к информации.
  • Выделите им отдельное помещение, организовать рабочее место, оборудованное компьютером, не подключенным к серверу.
  • Строго ограничьте количество работников, которые могут с ними общаться. В идеале это должны быть только должностные лица, имеющие право подписи финансовых документов, и юрист, разбирающийся в налоговых тонкостях.
  • Фиксируете все нарушения, которые допускают проверяющие в ходе проверки.

Оспаривание решения налоговой проверки

По результатам выездной или камеральной проверки проверки составляется акт налоговой проверки. Если Вы с ним не согласны — обжалуйте!

  1. Если Вы считаете действия проверяющих незаконными – прямо в ходе проверки подавайте жалобы в вышестоящий налоговый орган и в прокуратуру.
  2. В течение 2-х месяцев после окончания выездной налоговой проверки и 10-и дней после окончания камеральной проверки Вы можете направить в ИФНС возражения на акт налоговой проверки. Приложите копии документов, подтверждающих доводы возражений.
  3. Если возражения не приняты и по результатам проверки вынесено Решение о привлечении Вас к налоговой ответственности, следует обжаловать его в досудебном порядке. Так называемая Апелляционная жалоба подается в вышестоящий налоговый орган в течение месяца после получения Решения. Без этого этапа, согласно ст. 138 НК РФ п 2., мы не сможем подать исковое в суд. В случае пропуска срока подачи апелляционной жалобы налогоплательщик может в течение года обжаловать Решение, уже вступившее в законную силу ( п. 2 ст. 139 НК РФ)
  4. В течение 3-х месячного срока после прохождения досудебного этапа, Вы можете подавать исковое заявление в Арбитражный суд. Исковое заявление составляется с учетом того, что одновременно обжалуются решения и вышестоящего и нижестоящего налогового органа.
  5. В случае отказа Арбитражного суда в удовлетворении Ваших требований, у Вас остается шанс на обжалование решение Арбитражного суда в Апелляционной и Кассационной инстанциях.

 

Чтобы успешно пройти вышеперечисленные этапы недостаточно обладать только теоретическими знаниями. Множество нюансов требуют именно практического опыта проведения и оспаривания налоговых проверок.

У налоговых юристов КГ ЭТАЛОН такой опыт есть. Мы готовы сопровождать Вашу компанию и оказывать услуги в сфере налогового права, начиная с консультации налогового юриста и оценки налоговых рисков, и заканчивая сопровождением налоговой проверки на предприятии и оспариванием решения налоговой.

Стоимость услуг налогового юриста зависит от задачи, которую Вы перед нами поставите. Примерные цены приведены здесь. Анализ ситуации и документов — бесплатно.

 

Позвоните нам по телефону горячей линии 8 (495) 509-41-19

Заполните заявку на бесплатную юридическую консультацию на сайте (в нижней части экрана)

Напишите электронное письмо на адрес etalon@etalon-cons.ru с описанием Вашей проблемы или интересующего Вас вопроса


Реализованные проекты

Юристы КГ ЭТАЛОН защитили Доверителя в споре с налоговиками и сняли претензии на сумму 1 913 910 руб. Налоговый орган предъявил требование Доверителю о неправомерном занижении суммы налога, подлежащей уплате в бюджет. Согласно изложенным в Акте налоговой проверки доводам, в представленной налоговой декларации Доверителя, перешедшего на УСН, принятые к вычету суммы ... Читать далее
Доверитель обратился за помощью в КГ ЭТАЛОН в связи с выставлением налоговым органом требования о выплате задолженности по налогам, пеням и штрафам в сумме 550 000 рублей. Инспекция, обнаружив наличие у налогоплательщика недоимку, пеней, штрафов по налогу на прибыль организаций и НДС, штрафов за нарушение законодательства о налогах и сборах ... Читать далее
По результатам выездной налоговой проверки Доверителя — строительной фирмы ИФНС составлен акт о выявлении недоимки перед бюджетом в размере 27 млн. руб. Основанием для доначислений стали выводы налогового органа о том, что работы были выполнены самим Доверителем, а не его субподрядчиком, который привлекался для искусственного занижения Доверителем базы по НДС и ... Читать далее


Отзывы

Меркурий – отзыв
ИП Мамонова – отзыв


Задайте Ваш вопрос юристу

Заполните форму и наш юрист свяжется с Вами в течение 1 часа.

Нажимая кнопку «Отправить», я принимаю условия Политики конфиденциальности персональных данных и даю своё согласие Консалтинговой Группе ЭТАЛОН на обработку моих персональных данных, в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных».

Защита от спама reCAPTCHA. Конфиденциальность - Условия использования.

×
Получить предложение
Заполните форму и наш юрист свяжется с Вами в течение 1 часа.
Введите корректное Имя
Докажите, что Вы не робот
*Нажимая кнопку «Получить предложение», я принимаю условия Политики конфиденциальности персональных данных и даю своё согласие Консалтинговой Группе ЭТАЛОН на обработку моих персональных данных, в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных».
×
Выбор способа сотрудничества
Вы выбрали тариф ""
Введите корректное Имя
Докажите, что Вы не робот
*Нажимая кнопку «Отправить», я принимаю условия Политики конфиденциальности персональных данных и даю своё согласие Консалтинговой Группе ЭТАЛОН на обработку моих персональных данных, в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных».
×
Получить предложение услуги юридического сопровождения бизнеса
Вы выбрали тариф ""
Введите корректное Имя
Докажите, что Вы не робот
*Нажимая кнопку «Отправить», я принимаю условия Политики конфиденциальности персональных данных и даю своё согласие Консалтинговой Группе ЭТАЛОН на обработку моих персональных данных, в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных».
×
Получить предложение
Введите корректное Имя
Докажите, что Вы не робот
*Нажимая кнопку «Получить предложение», я принимаю условия Политики конфиденциальности персональных данных и даю своё согласие Консалтинговой Группе ЭТАЛОН на обработку моих персональных данных, в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2006 № 152-ФЗ «О персональных данных».
×
×