Провели юридический комплаенс планируемого импорта автомобилей физлицом и дали рекомендации по проведению сделок с учетом требований валютного контроля, что позволит уменьшить риски предъявления претензий и доначислений со стороны таможни и налоговой службы.

Ситуация

ИП планирует оказывать услуги физлицам по поиску автомобилей в КНР / Южной Корее и организации проведения расчетов с иностранными продавцами автомобилей.

Планируемый способ работы ИП

ИП предоставляет физлицу услуги по подбору нужного автомобиля в КНР или Южной Корее, физлицом заключается договор купли-продажи с иностранным продавцом, ИП организует проведение расчетов за автомобиль с привлечением иностранных посредников, которые проводят платежи за автомобиль в иностранной валюте и криптовалюте.

Проблема

Платежи из РФ через иностранные банки затруднены. Расчеты в криптовалюте в РФ и КНР на 15.04.2026 года законодательно не урегулированы. При совершении сделок нужно исключить нарушения валютного законодательства и риск привлечения российских лиц к ответственности по статье 15.25 ч. 1 КоАП РФ за расчеты в обход уполномоченных банков или с нарушением установленного порядка.

Задача

Изучить проекты документов по планируемым сделкам в рамках деятельности по импорту автомобилей, указать на риски, предложить изменения, проконсультировать о требованиях валютного законодательства РФ и возможным инструментам защиты от претензий и доначислений со стороны таможни и налоговой службы.

Решение

Юристы Практики ВЭД КГ ЭТАЛОН подготовили правовое заключение, в котором:

– указали на формулировки, которые могут нести потенциальные риски для Доверителя;

– предложили изменения и корректные формулировки в документах, минимизирующие риски;

– проконсультировали по перечню документов, которые российские банки, ФТС и налоговая служба вправе требовать для подтверждения валютных расчетов по контрактам ВЭД;

– обратили внимание на судебную практику в части привлечения к ответственности по ч.1 ст.15.25 КоАП РФ;

– дали рекомендации по защите от претензий и доначислений со стороны таможни и налоговой службы (часть 1 статьи 15.25 КоАП РФ за расчеты в обход уполномоченных банков или с нарушением установленного порядка).

Результат

Доверитель получил полную картину основных юридических рисков по планируемым сделкам при импорте автомобилей, рекомендации по исправлению документов, проконсультирован по требованиям банка, налоговой службы и таможни, что позволит ему принять взвешенное управленческое решение о начале новой деятельности.

Юристы